Новости

Информация о проверке Контрольно-счетной палатой г.о.Самара МП г.о.Самара «ТТУ»

Информация
по результатам проверки муниципальным предприятием городского округа Самара «Трамвайно-троллейбусное управление» (далее – Предприятие) законности, эффективности, обоснованности владения, пользования, распоряжения муниципальной собственностью и правильности формирования финансового результата за 2009-2010 годы и 1-е полугодие 2011 года.

 

В результате проверки соблюдения Предприятием законности, эффективности, обоснованности владения, пользования, распоряжения муниципальной собственностью и правильности формирования финансового результата за 2009-2010 годы и 1-е полугодие 2011 года установлено следующее.
1. Занижен доход Предприятия на общую сумму 2 246 745,23 руб. в результате нарушения п.п. 7, 16 Приказа Минфина РФ от 06.05.1999г. № 32н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99», п. 13 ст. 250 НК РФ, в том числе:
— на сумму 337 926 руб. выявлена недостача лома и не оприходован лом в количестве 77,825 тн от списания 30 вагонов и при выполнении капитального ремонта в помещениях.
— на сумму 1 286 712,06 руб. не оприходованы детали, узлы, агрегаты и другие материалы, пригодные для ремонта, в количестве 193,5138 тн при списании 42 трамвайных вагонов и 15 троллейбусов.
— на сумму 15 405 руб. занижен доход от реализации лома при проведении текущего и капитально-восстановительного ремонта трамвайных вагонов в связи с занижением веса лома на 6,162 тонны.
— на сумму 606 701,61 руб. занижен доход от реализации лома неправомерно установленным ценам в рамках договоров на реализацию лома и отходов черных металлов, а также в связи с нарушением условий договоров.
2. Завышена себестоимость услуг на общую сумму 2 619 584 руб., в том числе:
— на 1 384 498 руб. — в связи с нарушением Градостроительного кодекса РФ, СНиП 12-01-2004 «Организация строительства» не в полной мере осуществляется строительный контроль за ходом проведения работ по капитальному ремонту, а также не соблюдаются требования по ведению исполнительной документации.
— на 1 235 086 руб. — в связи с нарушением части 4 ст. 178 ТК РФ Предприятием не установлены конкретные случаи выплаты и размеры выходных пособий в трудовых договорах или коллективном договоре.
3. При закупке и использовании материалов выявлено неэффективное использование средств Предприятия на сумму 9 513 935 руб., в том числе:
— 1 632 232 руб. в результате закупки материалов по завышенным ценам.
— 7 881 703 руб. в связи с нарушением требований п.6 Приказа Минфина РФ от 28.12.2001г. №119н «Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету МПЗ» о контроле за соблюдением норм запасов.
В целях устранения выявленных нарушений и недостатков по результатам контрольного мероприятия в адрес руководителя муниципального предприятия городского округа Самара «Трамвайно-троллейбусное управление» направлено Представление от 19.03.2012г. № ПР-03/04-03 с требованием устранения выявленных нарушений в месячный срок и предложениями по минимизации расходов, приведению в соответствие с требованиями законодательства учета доходов, материалов.
Контрольно-счетной палатой предложено также взыскать с подрядчиков суммы завышения объемов работ и материалов при проведении капитального ремонта в размере 1 247 231 руб., и предъявить претензии в сумме 606 702 руб. покупателям лома в связи с нарушением условий договоров.